stawki VAT

zmiany w vat_okładka

Zmiany w VAT 2025: Praktyczne zestawienie w jednym miejscu

W 2025 roku czeka nas wiele zmian w przepisach o VAT. Sprawdź nasze przejrzyste zestawienie, aby w pełni nadążać za nowymi regulacjami. W tekście znajdziesz czytelną tabelę, która pomoże Ci szybko porównać aktualne przepisy z nadchodzącymi zmianami i przygotować się na nowe wymogi.

Nowe zmiany w VAT i akcyzie na 2025 rok - co oznaczają dla podatników

Nowe zmiany w VAT i akcyzie na 2025 rok - co oznaczają dla podatników

Ministerstwo Finansów zapowiada istotne zmiany w przepisach dotyczących VAT i akcyzy. Nowe regulacje wejdą w życie już od 1 stycznia 2025 roku. Zmiany wprowadzą m.in. obniżki stawek na wybrane towary oraz nowe regulacje w ustawie o podatku akcyzowym. Poznaj szczegóły zmian, aby wykorzystać szanse i uniknąć potencjalnych problemów w rozliczeniach podatkowych w 2025 roku.

Projekt zakłada zmianywysokości stawek VAT dla niektórych towarów.

Zmiany te polegać mają na:

1)     podwyższeniu stawki VAT z 8% do 23% dla dostawy tzw. żywych koniowatych, tj. koni, osłów, mułów i osłomułów klasyfikowanych w Nomenklaturze scalonej do pozycji CN 0101 (zmiana ta ma zostać dokonana poprzez uchylenie pkt 1 w poz. 7 załącznika nr 3 do ustawy o VAT),

2)     podwyższeniu stawki VAT z 8% do 23% dla dostawy wyrobów z konopi siewnej (Cannabis sativa) – do palenia lub do wdychania bez spalania, niebędące wyrobami wykorzystywanymi wyłącznie w celach medycznych (zmiana ta ma zostać dokonana poprzez modyfikację treści poz. 9 załącznika nr 3 do ustawy o VAT),

3)     obniżeniu stawki VAT z 23% do 5% dla dostawy kubeczków menstruacyjnych (zmiana ta ma zostać dokonana poprzez dodanie poz. 18a do załącznika nr 10 do ustawy o VAT),

4)     objęciu stawką 0% dostaw statków ratowniczych i łodzi ratunkowych, które są wykorzystywane na morzu, a nie są statkami i łodziami pełnomorskimi (zmiana ta ma zostać dokonana poprzez nadanie nowego brzmienia art. 83 ust. 1 pkt 1 lit. b ustawy o VAT).

Stawka 8% dla dostawy wyrobów medycznych dopuszczonych do obrotu

Nowelizacja wprowadza bezterminowe przedłużenie stosowania stawki VAT w wysokości 8% dla dostawy wyrobów medycznych dopuszczonych do obrotu na podstawie poprzednio obowiązującej ustawy o wyrobach medycznych (zob. projektowane brzmienie art. 145c ustawy o VAT; obecnie obowiązujące przepisy przewidują stosowanie stawki 8% w tym zakresie do 27 maja 2025 r.).

Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Jakie zmiany w zakresie stawek VAT zostaną wprowadzone od 1 stycznia 2025 roku i które towary zostaną nimi objęte?
  • Jakie nowe regulacje dotyczące podatku akcyzowego przewiduje opublikowany projekt
  • Na czym polega czasowe odwrotne obciążenie podatkiem gazu, energii elektrycznej i usług związanych z emisją gazów cieplarnianych i do kiedy będzie obowiązywać?
  • Jakie warunki muszą spełnić nabywcy, aby skorzystać z czasowego odwrotnego obciążenia podatkiem w przypadku gazu lub energii elektrycznej.

Dowiedz się o innych zmianach w VAT, które wejdą w życie w przyszłym roku:

Zmiany w VAT 2025: Dowiedz się, jak wpłyną na rozliczenia

Przeczytaj też:

Sprawdź, czy odliczysz VAT od usług hotelowych i gastronomicznych przy organizacji szkoleń

Jak skutecznie wykorzystać sponsoring w zgodzie z przepisami VAT? Przykłady

Podatnik zwolniony z VAT sprzedaje samochód przez komis. Rozliczenie na przykładzie

Jakie stawki VAT są stosowane w gastronomii

Jakie stawki VAT są stosowane w gastronomii

Pytanie: Proszę o informację, jakie stawki VAT powinny być sosowane w gastronomii (kawiarnia): sprzedaż kawy, herbaty, piwa, drinki, alkohole mocne, ciasto, napoje, soki, hot-dogi, zapiekanki, chipsy, orzeszki, tosty, lody, czekolada na gorąco itp.
0% stawka VAT na żywność

0% VAT na żywność zostanie dłużej

Zerowa stawka VAT na żywność będzie obowiązywała do połowy 2023 roku – zapowiedział premier podczas konferencji.

Kolejne rozwiązania dla podatników CIT przyjęte przez Sejm

Nowelą ustawy o CIT przedłużone zostało działanie Tarczy Antyinflacyjnej, która będzie obowiązywać do końca 2022 r. Zmiany w CIT mają na celu udoskonalenie przepisów dotyczących opodatkowania dochodów osób prawnych, a także wyeliminowanie pojawiających się wątpliwości interpretacyjnych.

  • 16 września 2022 r.
  • CIT
Jak nowe stawki VAT obowiązują rolników od 1 lutego 2022 r.

Jak nowe stawki VAT obowiązują rolników od 1 lutego 2022 r.

Pytanie: Jak stawki obowiązują rolników od 1 lutego 2022 r.? Chodzi mi o takie towary jak: mleko, zioła lecznicze i zboża.

Od 1 lutego obowiązują niższe stawki VAT na niektóre towary – ZESTAWIENIE

Ustawa z 13 stycznia 2022 r. o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług (Dz.U. z 2022 r. poz. 196) obniżyła stawki VAT na niektóre produkty. Niższy podatek dotyczy m.in. paliwa oraz energii cieplnej i energii elektrycznej, żywność zaś, gaz ziemny, nawozy i inne wybrane towary związane z produkcją rolniczą zostały objęte zerową stawką VAT. Obniżka – będąca elementem rządowej tarczy antyinflacyjnej – ma charakter czasowy i będzie obowiązywać od 1 lutego 2022 r. do 31 lipca 2022 r.

Zmiany stawki VAT w związku z tarczą antyinflacyjną – jak wpływają na kasy rejestrujące i WIS

Zmiany stawki VAT w związku z tarczą antyinflacyjną – jak wpływają na kasy rejestrujące i WIS

Tarcza antyinflacyjna 2.0 zakłada m.in. obniżkę VAT na żywność, nawozy i paliwa. Oznacza to, że stawki w kasach rejestrujących muszą zostać dostosowane do zmian, jakie od 1 lutego 2022 r. wprowadza tarcza antyinflacyjna. Obniżona stawka będzie obowiązywać przez 6 miesięcy, tj. do 31 lipca 2022 r.

  • 17 lutego 2022 r.
  • 276

Niższe stawki VAT od 1 lutego 2022 r.

Niektóre stawki VAT zostały obniżone do 31 lipca 2022 r. Jest to jeden z elementów tarczy antyinflacyjnej. Jak zmieniły się stawki VAT od 1 lutego 2022 r.?

Jakie są nowe stawki VAT owoców w puszce i proszku do przygotowania masy lodowej?

Czy jest udostępniona jakaś lista produktów z obniżonymi stawkami? Jak traktować półprodukty typu proszek do przygotowania masy lodowej lub owoce w puszkach?

Stosowanie tymczasowo obniżonych stawek VAT od 1 lutego 2022 r.

Pytanie: Czy sprzedawca artykułów spożywczych, np. ziemniaków, do sklepu od 1 lutego br. stosuje stawkę 0%? Czy nadal wystawia faktury z obowiązującą obecnie stawką, np. 5%? Czy sprzedawca wapna nawozowego, prowadzący sprzedaż tego wapna dla rolników ryczałtowych na kasie fiskalnej i prowadzący sprzedaż dla rolników będących vatowcami na fakturę VAT, stosuje tą samą stawkę 0% od 1 lutego? Czy stosuje różne stawki w zależności od sposobu sprzedaży?

Tarcza antyinflacyjna 2.0: żywność i paliwa

W związku ze zmianą stawek VAT od 1 lutego 2022 r. przedsiębiorcy muszą umieszczać w widocznym miejscu informacje o czasowej obniżce stawek VAT. Pobierz wzór dla żywności i paliw.

Tarcza antyinflacyjna 2.0: produkty rolnicze

W związku z wejściem w życie Tarczy 2.0. przedsiębiorcy muszą umieścić w sklepie lub na stacji paliw (przy kasie rejestrującej) czytelną informację, że dla tych towarów zostały obniżone stawki VAT. Zamieszczamy wzór takiej informacji dla produktów rolniczych.

Obniżone stawki VAT od 1 lutego 2022 r. Zmiany uchwalone przez Sejm

Wczoraj Sejm przegłosował projekt zmian, które obniżają niektóre stawki VAT do 31 lipca 2022 r. Jest to jeden z elementów tarczy antyinflacyjnej. Jak zmienią się stawki VAT od 1 lutego 2022 r.? Sprawdzamy.

Będą kolejne zmiany stawek VAT. Czego dotyczą

Resort finansów przygotował kolejne zmiany w stawkach VAT

Przedłużenie stosowanie obniżonych stawek VAT w związku z COVID-19, a także wycofanie się w pewnych aspektach ze zmian spowodowanych matrycą stawek VAT. To główne zmiany, jakie zakłada rozporządzenie  MF w sprawie towarów i usług, dla których obniża się stawkę podatku od towarów i usług, oraz warunków stosowania stawek obniżonych.

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.