Pytanie: Spółka zwolniona z VAT, jest od 2023 r. opodatkowana ryczałtem od dochodów spółek (ECIT). W czerwcu 2024 r. spółka wystawiła fakturę sprzedaży, gdzie datą sprzedaży jest grudzień 2022. Czy prawidłowym będzie zaksięgowanie faktury na bieżąco w księgach jako - błędy lat ubiegłych i wykazanie w pasywach bilansu w 2024 r. w pozycji: zysk/strata lat ubiegłych?

Pytanie: Podatnik jako VAT-owiec na ryczałcie ewidencjonowanym wynajmuje domki letniskowe przez booking.com. Z portalu otrzymuje zestawienie należności brutto minus. Od jakiej kwoty należy naliczyć VAT 8%: brutto czy netto (np. 1.080 zł brutto, to będzie 1000 plus 80 VAT). Czy jeżeli pieniądze przychodzą przelewem, to czy po przekroczeniu kwoty 20.000 zł., przy sprzedaży dla osób fizycznych należy zakupić kasę fiskalną?

Pytanie: Spółka przeszła na estoński CIT. Jak należy wypełnić formularza CIT/KW? Poproszę o instrukcję jego wypełnienia krok po kroku.

Pytanie: Podatnik prowadzący działalność gospodarczą (tzw. VAT-owiec), wykupił z leasingu samochód używany wcześniej w firmie do celów mieszanych (opłaty leasingowe oraz koszty eksploatacyjne były odliczane w VAT w 50%). Faktura na wykup jest wystawiona na firmę, ale nie będzie księgowana do VAT, ponieważ samochód od momentu wykupu będzie służył tylko do celów prywatnych. Jakie będą konsekwencje w VAT?

Zbliżają się istotne zmiany w sprawozdawczości dla podatników CIT. Nowymi obowiązkami w pierwszej kolejności zostaną objęci najwięksi podatnicy. Oznacza to, że od 1 stycznia 2025 r. trzeba dostosować procesy i systemy księgowe do nowego raportowania. Sprawdź, jakie kroki już teraz podjąć, aby odpowiednio się przygotować na wprowadzenie JPK_CIT. 

Pytanie: Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością prowadząca działalność na terenie Polski zakupiła aktualizację nawigacji do samochodu służbowego i otrzymała fakturę od kontrahenta zagranicznego z siedzibą w Holandii. Dostawca poinformował, że VAT jest rozliczany na zasadach reverse chargé (Article 44 and 196 of EU VAT directive 2006/112/EC). Czy w tej sytuacji należy rozpoznać import usług? Czy ten rodzaj usługi kwalifikuje się do rozliczenia podatku u źródła?

Coraz więcej podmiotów zastanawia się nad przejściem na estoński CIT. Zdobądź kluczowe informacje dotyczące ryczałtu od dochodów spółek omówione w prosty i przystępny sposób. Skorzystaj z fachowych porad, jak w praktyce stosować przepisy dotyczące estońskiego CIT. Udział w tym szkoleniu pozwoli Ci na uniknięcie typowych błędów i poznanie najczęstszych pytań i odpowiedzi.

Pytanie: Spółka w lutym 2024 r. poniosła wydatki na zakup nowego robota (zakup, przygotowanie stanowiska, instalacja, oprogramowanie itp.). Robot zostanie przyjęty do użytkowania w maju 2024 r. Czy w związku z ulgą na robotyzację (art. 38eb ustawy o CIT) spółka może rozliczyć w koszty podatkowe bieżącego roku (dodatkowo) 50% wyżej wymienionych wydatków? Czy też powinna rozliczać ulgę w okresach amortyzacji?

Pytanie: Jaką stawkę VAT zastosować w przypadku montażu pompy ciepła i fotowoltaiki w budynku hospicjum? Jak należy zakwalifikować taki budynek – czy jako obiekt mieszkalny czy użytkowy, a może jako szpital?

Pytanie: Czy refakturowanie kosztów pocztowych dla sądu, przez kancelarię adwokacką, podlega VAT?