faktura - duplikat

Rozliczanie księgowe duplikatów faktur w firmie

Pytanie: Firma otrzymała duplikaty faktur za prowizję od sprzedaży usług z lat 2022 i 2023. Do którego roku zaliczyć koszty z tytułu prowizji?
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Jak należy rozliczyć duplikaty faktur otrzymanych z tytułu prowizji?

Polecamy też:

Co zrobić, gdy zostały dwie faktury o tym samym numerze?

Co zrobić, gdy zostały dwie faktury o tym samym numerze?

Pytanie: Co zrobić w sytuacji kiedy podmiot zwolniony z VAT wystawił dwie faktury o tym samym numerze na tę samą firmę, ale z różnymi datami i różnymi kwotami (bez VAT podmiot zwolniony z VAT)? Obie transakcje miały miejsce. Czy wystarczy oświadczenie sprzedawcy, że popełnił błąd podczas wypisywania faktur, czy powinna być wystawiona korekta do tej drugiej faktury?

Jak dokonać rozliczenia wystawionej przez nabywcę towarów faktury obciążeniowej?

Jak dokonać rozliczenia wystawionej przez nabywcę towarów faktury obciążeniowej?

Kara za wystawienie faktury bez numeru NIP

Pytanie: Posiadamy kompleks biurowo-hotelowy a w nim liczne punkty sprzedaży. Jeśli klient życzy sobie otrzymać fakturę, kasjer drukuje paragon fiskalny z numerem NIP, a następnie wystawia do niego fakturę VAT. Zdarzają się sytuacje, gdy kasjer wystawia fakturę bez NIP (np. kasjer nie wprowadził numeru NIP do kasy fiskalnej mimo podania go przez nabywcę). W jaki sposób możemy naprawić ten błąd? Przepisy (art. 106b ust. 6) wskazują na obowiązek zapłaty podwójnego VAT. Czy należy więc wprowadzić tę fakturę dwa razy do rejestru VAT?

Archiwalny Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 października 2021 r. w sprawie wystawiania faktur (Dz.U. z 2021 r., poz. 1979)

  • 2 listopada 2021 r.
  • VAT
Krajowy System e-Faktur do wystawiania e-faktur

Nowość w fakturowaniu: W 2021 roku ruszy Krajowy System e-Faktur

Ministerstwo Finansów planuje wprowadzenie Krajowego Systemu e-Faktur. Będzie to system, za pomocą którego podatnik wystawi ustrukturyzowane faktury. Wprowadzane rozwiązanie ma na celu uszczelnienie systemu podatkowego. Podatnicy korzystający z systemu e-faktur będą mogli otrzymywać zwroty nadwyżki VAT naliczonego w przyspieszonym terminie. Poznaj szczegóły ministerialnych planów.

Co zrobić z dostarczoną fakturą za ubiegły rok dotyczącą czynszu dzierżawnego, gdy sprawozdanie jest już gotowe

Pytanie:  Pytanie odnośnie czynszu dzierżawnego. W umowie jest zapisane, że taki czynsz będzie płatny dwa razy w roku, do 31 marca - za rok biegły oraz do 30 września za okres od stycznia do czerwca br., czy taki zapis jest prawidłowy? Sprawozdanie finansowe za 2019 rok jest już sporządzone, podpisane i zatwierdzone. Teraz klientka, pyta, czy może jeszcze dostarczyć fakturę za dzierżawę za ubiegły rok. Co w tej sytuacji zrobić? Czy można odliczyć VAT?

Odzyskanie podatku wykazanego na fakturze, która nie dokumentuje rzeczywistej sprzedaży

Pytanie:  Stowarzyszenie, które wspiera inną jednostkę charytatywna, rozlicza się na podstawie KSH + VAT, podpisało umowę z inna firmą na sponsoring we wrześniu, miała być pierwsza transza. Stowarzyszenie wystawiło, fakturę i wysłało do firmy, z która była umowa na sponsoring, a dokładniej na stronach stowarzyszenia i innej jednostki charytatywnej była informacja, że dana firma jest patronem jednej z akcji humanitarnej. Okazało się, że umowa była źle skonstruowana i firma się wycofała i nie uznała faktury od stowarzyszenia, ale stwierdziła, że wpłaci darowiznę na rzecz jednostki charytatywnej. Teraz nie można anulować faktury, bo weszła do obiegu, firma nie odesłała jej i nie chce przyjąć korekty. Jak polubownie rozwiązać problem, bo stowarzyszenie będzie od tej faktury płaciło  VAT, a tak naprawdę to nigdy nie dostanie już tych pieniędzy. Czy samo wysłanie korekty za potwierdzeniem odbioru, mimo że nie odeślą albo nawet nie odbiorą, da możliwość wyzerowania faktury pierwotnej, którą firma ma odesłać?

Problem z rozliczeniem zgubionej faktury

Pytanie:  Prowadzę KPiR i rejestr VAT.  Fakturę kosztową na materiały biurowe otrzymałem w maju 2019 roku, włożyłem do teczki z zakupionymi materiałami i zapomniałem o niej. W lipcu odnalazłem fakturę. Czy mogę ją zaksięgować w lipcu, czy data otrzymania, może być datą odnalezienia? Czy muszę składać korektę?

Archiwalny Duplikat faktury - kiedy rozliczyć VAT?

Pytanie:  Do spółki nie dotarła faktura za usługi telekomunikacyjne. Dopiero po wezwaniu do zapłaty wystąpiliśmy o duplikat. Jak prawidłowo w tej sytuacji rozliczyć VAT od duplikatu, skoro termin płatności minął dwa miesiące temu?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.