duplikat faktury

Upewnij się, w jaki sposób zaewidencjonować duplikat faktury w rejestrze VAT i JPK

Pytanie:  W jaki sposób zaewidencjonować duplikat faktury w rejestrze VAT i JPK? Otrzymaliśmy duplikat wystawiony w czerwcu, dotyczącej zakupu ze stycznia. Faktura pierwotna zaginęła i spółka nie ujęła w kosztach uzyskania przychodów zakupu ze stycznia, więc powinna to uczynić w czerwcu. Czy można ją zaewidencjonować pod datą wystawienia duplikatu?

Faktura pierwotna i duplikat muszą mieć takie same dane

Załóżmy, że spółka powstała w wyniku przekształcenia ze spółdzielni pracy. Dowiedz się,  jakie dane podawać na wystawianych duplikatach.

Gdy kontrahent ma inną wersję faktury niż podatnik

Pytanie:  W sierpniu spółka otrzymała fakturę o nr 21 dotyczącą zakupu. Zarejestrowała ją w rejestrze zakup, ujęłam w deklaracji VAT-7 za sierpień oraz zapłaciła przelewem. Kontrahent w październik zażądał dopłaty do faktury, ponieważ za mało spółka zapłaciła. W trakcie wyjaśnienia okazało się, że kontrahent w swoich księgach miał fakturę o tym samym numerze z tego samego dnia i o tej samej ilości, lecz z inną ceną jednostkową towaru, a w konsekwencji z inną wartością faktury. Pojawiły się zatem dwie faktury o tym samym numerze i dacie, ale o innych wartościach. Kontrahent nie może wystawić korekty co do zmiany ceny twierdząc, że nie ma podstaw do wystawienia korekty, bo ma u siebie prawidłowo wystawioną fakturę. Co ma w tej sytuacji zrobić spółka z o.o., skoro ma oryginał faktury o złej wartości ujęty w rejestrze VAT i w deklaracji VAT za sierpień?

Księgowanie faktury leasingowej za czynsz na podstawie duplikatu

Pytanie: Jak prawidłowo i w jakim okresie ująć fakturę leasingową za czynsz? Duplikat faktury wystawiono 12 stycznia 2011 r. (data wystawienia pierwotnej faktury to 20 grudnia 2010 r., data sprzedaży 4 stycznia 2011 r.). Pierwotna faktura nie dotarła do nas.

Prawo do odliczenia podatku naliczonego na podstawie duplikatu faktury VAT (ITPP1/443-366/10/MN)

Archiwalny Duplikat faktury - kiedy rozliczyć VAT?

Pytanie:  Do spółki nie dotarła faktura za usługi telekomunikacyjne. Dopiero po wezwaniu do zapłaty wystąpiliśmy o duplikat. Jak prawidłowo w tej sytuacji rozliczyć VAT od duplikatu, skoro termin płatności minął dwa miesiące temu?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.