duplikat

Rozliczanie księgowe duplikatów faktur w firmie

Pytanie: Firma otrzymała duplikaty faktur za prowizję od sprzedaży usług z lat 2022 i 2023. Do którego roku zaliczyć koszty z tytułu prowizji?
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Jak należy rozliczyć duplikaty faktur otrzymanych z tytułu prowizji?

Polecamy też:

Jak rozliczyć duplikaty faktur sprzed dwóch lat – skutki w PIT i VAT

Pytanie: Dopiero w 2025 roku otrzymaliśmy duplikaty faktur korygujących z 2023 roku. Uznaliśmy w związku z tym, że uzgodnienie wzajemne nastąpiło 9 stycznia 2025 roku. Uważamy, że VAT powinniśmy wykazać w 2025 roku. Czy w podatku dochodowym jako pozostałe koszty operacyjne można ten zwrot również uwzględnić w 2025 roku. Korekta dotyczyła kosztów bezpośrednich działalności gospodarczej.
Korzyści 

Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:

  • Co decyduje o właściwym okresie rozliczeniowym korekty w PIT;
  • Jak rozliczyć korektę w PIT i VAT, jeśli korekta wynika z oczywistej omyłki, a nie z innych przyczyn;
  • Jakie znaczenie ma posiadanie dokumentacji potwierdzającej uzgodnienie warunków obniżenia podstawy opodatkowania w VAT.

Polecamy też:

Duplikat faktury – kiedy odliczyć VAT i kiedy zaliczyć wydatki do kosztów

Pytanie: Proszę o informację, jak zaksięgować w KPiR duplikat faktury oraz jak odliczyć VAT. Dokument nie dotarł do przedsiębiorstwa i dotyczy przełomu roku podatkowego. Duplikat faktury wystawiony 31 stycznia 2022 r., informacja na duplikacie: faktura pierwotna data wystawienia 27 grudnia 2021 r., data sprzedaży 27 grudnia 2021 r. Nie odliczono VAT i nie zaksięgowano w kosztach.

Księgowanie duplikatu faktury wraz z odliczeniem VAT

Pytanie: Jak zaksięgować w KPiR duplikat faktury oraz odliczyć VAT? Dokument pierwotny nie dotarł do przedsiębiorstwa i dotyczy przełomu roku podatkowego. Duplikat faktury został wystawiony 31 stycznia 2022 r., a faktura pierwotna z datą 27 grudnia 2021 r. Z faktury tej nie odliczono jednak VAT i nie zaksięgowano jej w kosztach.
Dowiedz się, kiedy należy wystawiać duplikat faktury VAT i jak zrobić to poprawnie

Dowiedz się, kiedy należy wystawiać duplikat faktury VAT i jak zrobić to poprawnie

W praktyce często zdarza się, że faktura (a już w szczególności paragon uznawany za fakturę) ulegnie zniszczeniu albo zaginie. W takich przypadkach podatnik generalnie może wystawić nabywcy duplikat faktury. Nie zawsze jednak jest to takie proste. Sprawdź, jak prawidłowo wystawić taki dokument.

Zaksięgowanie do VAT otrzymanego duplikatu faktury

Pytanie: 29 lipca br. została zapłacona proforma, z czego w sierpniu dostawca wystawił oryginał faktury. Faktura jednak nie dotarła do klienta. Wobec czego we wrześniu wystawili duplikat faktury. Czy mogę teraz zaksięgować ją do rejestru VAT w sierpniu, skoro duplikat jest z września?

Duplikat i korekta. Jak ujmiesz te faktury w rozliczeniu VAT-JPK?

W marcu br. podatnik otrzymał fakturę korygującą, wystawioną w lutym br. Z uwagi na brak faktury korygowanej, wystąpiono o duplikat, który został wystawiony 7 kwietnia br. Okazało się, że faktura korygowana, także była pierwotnie wystawiona w lutym br. Korekta obejmuje 100% faktury korygowanej. Reasumując korektę otrzymano w marcu br., a duplikat za ten zakup w kwietniu br. Jak ująć te faktury w rozliczeniu VAT -JPK? W którym okresie rozliczeniowym i z jakimi datami?

Prawo do odliczenia podatku naliczonego na podstawie duplikatu faktury VAT (ITPP1/443-366/10/MN)

Archiwalny Duplikat faktury - kiedy rozliczyć VAT?

Pytanie:  Do spółki nie dotarła faktura za usługi telekomunikacyjne. Dopiero po wezwaniu do zapłaty wystąpiliśmy o duplikat. Jak prawidłowo w tej sytuacji rozliczyć VAT od duplikatu, skoro termin płatności minął dwa miesiące temu?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.