Pytanie:
Od grudnia 2009 r. polska spółka z o.o. wynajmuje od firmy portugalskiej mieszkanie na działalność gospodarczą. Firma portugalska za wynajem mieszkania wystawiała co miesiąc faktury najpierw z 22%, a potem z 23% stawką VAT. Ponadto firma portugalska refakturowała firmie polskiej otrzymywane z Polski faktury za prąd i gaz. Jak należy skorygować deklaracje VAT? Czy najem mieszkania i koszty związane z opłatami za prąd i gaz polska firma powinna wykazać jako import usług i wystawić faktury wewnętrzne za ten okres? Jeśli tak, to czy należy skorygować CIT-8 za 2009 r. i CIT-8 za 2010 r., czy można ująć dodatkowe koszty za te lata w 2011 r.? Jeśli tak, to jak powinno wyglądać księgowanie i co jeszcze trzeba zrobić? (koszty za 2009 r. zwiększą się o 674 zł, a za 2010 r. o 6.100 zł).
Pozostało jeszcze 90% treści
Aby zobaczyć cały artykuł, zaloguj się lub zamów dostęp.
-
Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
-
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
-
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad dotyczących podatków, VAT, rachunkowości, ZUS i prawa pracy
-
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatory, wzory dokumentów, formularze, szkolenia i porady wideo
Autor: Grzegorz Tomala
Absolwent Wydziału Prawa Uniwersytetu Łódzkiego oraz podyplomowych studiów prawa podatkowego w Wyższej Szkole Handlowej w Warszawie. Od początku swojej kariery zawodowej zajmuje się prawem podatkowym, jest autorem lub współautorem szeregu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym kilku książek z zakresu podatku VAT. Od wielu lat współpracuje również z Portalem Finansowo-Księgowym. Uprawnienia do wykonywania zawodu doradcy podatkowego uzyskał na podstawie egzaminu kwalifikacyjnego złożonego w lutym 2002 r.
Działalność doradcy podatkowego prowadzi od 2003 r. Obecnie jako partner w kancelarii doradztwa podatkowego.