Pytanie:  Firma nabyła towar i otrzymała fakturę na odwrotne obciążenie wystawioną 30.09.2019 r. Dostawa była realizowana przez kuriera. Z listu przewozowego wynika, że dopiero 01.10.2019 nastąpił odbiór towaru z terminala nadawczego, czyli nadanie przesyłki. W jakim miesiącu powinnam rozpoznać obowiązek podatkowy?

Pytanie:  Samochód osobowy został wprowadzony z majątku prywatnego do jednoosobowej działalności gospodarczej. W momencie przekazania samochodu osoba prowadząca działalność nie była zarejestrowana jako płatnik VAT. Po 15 miesiącach prowadzenia firmy, działalność została zarejestrowana do VAT. Samochód ten nie był ulepszany. Samochód ten nie jest całkowicie umorzony. Czy sprzedaż tego samochodu - jako środka trwałego - musi być opodatkowana VAT? Czy przekazanie tego samochodu do majątku prywatnego rodzi obowiązki w VAT oraz podatku dochodowym? Jeżeli samochód zostałby przekazany do majątku prywatnego, czy nie umorzona wartość będzie kosztem podatkowym działalności?

Pytanie:  W listopadzie 2019 r. nasza firma wykona kompleksową usługę organizacji konferencji. Usługa zostanie wykonana na terytorium Polski dla podatnika VAT z siedzibą we Francji, który nie ma w Polsce stałego miejsca prowadzenia działalności, na potrzeby działalności tego podatnika. W związku z tym miejscem świadczenia i opodatkowania tej usługi jest Francja. Nasza firma wystawi za tę usługę fakturę bez polskiego VAT z adnotacją "odwrotne obciążenie". We wrześniu 2019 r. otrzymaliśmy pierwszą zaliczkę od klienta, a w październiku drugą zaliczkę. Pozostała część zostanie zapłacona w listopadzie lub w grudniu. Czy kwotę otrzymaną we wrześniu należy wykazać w informacji VAT-UE za wrzesień 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 3 kwartał 2019 r., kwotę otrzymaną w październiku 2019 r. - w informacji VAT-UE za październik 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 4 kwartał 2019 i pozostałą kwotę, która zostanie zapłacona po wykonaniu usługi - w informacji VAT-UE za listopad 2019 r. i w deklaracji VAT-7K za 4 kwartał 2019 r.?

Pytanie:  Czy wprowadzenie mechanizmu podzielonej płatności z załącznika nr 15 dla kwot powyżej 15.000 zł, jednocześnie likwiduje odwrotne obciążenie i tym samym powoduje, że na fakturze należy naliczyć odpowiednio 23% lub 8% VAT (w przypadku usług budowlanych ). Czy ta zasada naliczenia odpowiedniego VAT dotyczy również usług i towarów z załącznika nr 15 na kwoty poniżej 15.000 zł. Czy VAT odwrotne obciążenie przestaje obowiązywać ?

Pytanie:  Jak dokonać rozliczenia podatku VAT należnego i naliczonego w związku z WNT, które miało miejsce w grudniu 2018 r., faktura została wystawiona 31.12.2018 r. Została odebrana 06-03-2019 r., ale do działu księgowości wpłynęła 15-10-2019 r.?

Pytanie:  Podatnik prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą sprzedaje towar dla osoby fizycznej w UE. Przewozi go własnym transportem. Z jaka stawką VAT powinien udokumentować tę transakcję? Czy ewidencjonuje na kasie fiskalnej? Czy wykazuje w pliku JPK? Czy jest to eksport towarów?

Pytanie:  Firma jest właścicielem strzelnicy na wolnym powietrzu. Będzie strzelnicę wynajmować różnym organizacjom jak również osobom fizycznym. Jaką stawką VAT opodatkować powyższą usługę 23% czy 8%. Nasza firma nie będzie organizatorem imprez.

Pytanie:  Czy w związku z tym, że od 1 listopad 2019 r. wchodzi obowiązkowy split payment dla określonych branż z załącznika nr 15 ustawy o VAT, oznacza to, że podatnicy, którzy dotychczas korzystali z odwrotnego obciążenia, będą naliczać na swoich fakturach sprzedażowych VAT w stawkach obowiązujących dla danej usługi i towaru, tak jak było wcześniej zanim weszły przepisy o odwrotnym obciążeniu?

Pytanie:  Czy handel używanymi samochodami i częściami, lakiernictwo samochodowe wymusza wprowadzenie od 1 stycznia kasy online?

Pytanie:  Mamy nowego klienta w Wielkiej Brytanii, dla którego produkcja i dostawa mydeł będzie w pierwszym lub drugim miesiącu 2020 roku. Chcemy w tym roku obciążyć go kosztami opakowań na kwotę około 2.300 EUR i dodatkowo w grudniu klient będzie musiał dokonać przedpłaty za dostawę mydeł. Jak prawidłowo rozliczyć VAT w fakturze zaliczkowej skoro towar nadal będzie na naszym magazynie? Czy w tym przypadku naliczyć VAT 23% jak dla usług krajowych czy WDT zwolnione z VAT mimo że dostawa na razie nie będzie miała miejsca?