Pytanie: Prowadzę KPiR w aptece, która ma dwie kasy fiskalne. Zapisów dokonuję na podstawie miesięcznych raportów fiskalnych. Jak prawidłowo zapisywać obroty kas w rejestrze VAT, aby było to zgodne z JPK_VAT? Czy każdy miesięczny raport, z każdej kasy trzeba ująć  oddzielnie i oddzielnie sumę zwrotów do każdej kasy? Czy może trzeba wprowadzać oddzielnie każdą kasę, pomniejszoną o zwroty na podstawie jednego dokumentu np. raportu sprzedaży fiskalnej, który będzie zawierał obroty z kasy pomniejszone o zwroty? Czy można sporządzić raport sprzedaży fiskalnej i w tym jednym dokumencie umieścić obroty z dwóch kas i zwroty dotyczące tych dwóch kas w formie tabeli w excel. Jak winno być prawidłowo?

Pytanie:  Czy jednolity plik kontrolny generowany za dany okres miesięczny powinien odzwierciedlać deklarację VAT-7 za ten okres we wszystkich pozycjach? Czy kwota netto od zakupów w deklaracji VAT-7 i w pliku JPK powinna stanowić kwotę netto wynikającą z rozliczanych faktur? Czy też powinna być przeliczona procentowo, w sytuacji, gdy podatnik prowadzi sprzedaż mieszaną i rozlicza się tzw. strukturą?

Pytanie: Nasza firma nie przekracza obrotów 2 mln euro oraz zatrudnia 9 osób (w tym 1 osobę na 1/2 etatu i 1 osobę na 3/4, pozostałe pełen etat) plus szefa. Czy jeszcze zaliczamy się do mikroprzedsiębiorców? Czy szefa też liczyć jako osobę zatrudnioną, jeżeli obliczam średnią wielkość zatrudnienia do określenia obowiązku przesyłania JPK? Jeżeli dobrze rozumiem, to osoby zatrudnione w niepełnym wymiarze liczymy proporcjonalnie do wymiaru czasu pracy, a nie jako sztukę?

Pytanie:  Czy jednostka budżetowa, która prowadzi magazyn materiałów (sól, piasek, znaki itp.) do bieżącego utrzymania dróg, będzie zobowiązana przesyłać do ministerstwa JPK strukturę 3 − magazyn. Nie prowadzimy sprzedaży tych materiałów.

Pytanie:  Jak dostosować systemy informatyczne do potrzeb JPK?

Pytanie:  Jakie koszty będą związane z wprowadzeniem JPK w firmach?

Od 1 stycznia 2017 r. zostanie implementowana nowa struktura o schemacie JPK_VAT(2)_v1-0.xsd, którą za pośrednictwem podpisu kwalifikowanego na bramkę Ministerstwa Finansów będą zobligowani wysyłać duże, średnie i małe przedsiębiorstwa w rozumieniu ustawy o swobodzie działalności gospodarczej. Sprawdź więcej.

Pytanie:  Jesteśmy grupą kapitałową. Mam pytanie odnośnie do tego, kto składa JPK w podatkowej grupie kapitałowej.

Pytanie:  W związku z wymogiem wprowadzenia Jednolitego Pliku Kontrolnego dotyczącego struktury KR (księga rachunkowa), zwracamy się z zapytaniem, dotyczącym kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodu, które zostały ujęte w księgach rachunkowych na zasadzie memoriału, w innym okresie sprawozdawczym. W kalkulacji podatku dochodowego od osób prawnych koszty te pomniejszają podstawę opodatkowania danego okresu sprawozdawczego. Jak ww. koszty powinny być zaprezentowane w JPK?

Jednostki sektora publicznego złożą plik o schemacie JPK_VAT za II półrocze 2016 r. do 31 stycznia 2017 r. – resort finansów przygotował już odpowiedni projekt w tej sprawie. Przeczytaj tekst i skorzystaj z praktycznych zasad umożliwiających przygotowanie danych przez jednostki sektora publicznegow schemacie JPK_VAT(1)_v1-0.xsd. w pliku o formacie XML zgodnie ze standardem OECD SAFT 2.0.