Korekta sprzedaży ewidencjonowanej za pomocą kasy rejestrującej z zastosowaniem błędnej stawki
Pytanie:
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą i jestem czynnym podatnikiem VAT. W październiku zakupiłam kasę fiskalna online, ponieważ otworzyłam kolejny, trzeci salon fryzjerski. Stawką odpowiednią dla usług fryzjerskich jest stawka 8%, natomiast na kasie którą zakupiłam serwisant błędnie zaprogramował tę usługę ze stawką 23%. Po wykonaniu raportu miesięcznego za październik zorientowałam się, że sprzedaż moich usług fryzjerskich w tym miesiącu była opodatkowana stawką 23%. Jak prawidłowo rozliczyć i wykazać tę sprzedaż za październik? Czy należny przeliczyć VAT wychodząc od sprzedaży brutto po stawce prawidłowej, tj. 8% i tak wykazać w ewidencji sprzedaży i pliku JPK_V7M za październik? Czy wykazać sprzedaż ze stawką 23%, tak, jak widnieje na raporcie miesięcznym, a jest to opodatkowane błędna stawką VAT?
Korzyści
Po przeczytaniu tekstu dowiesz się:
- jak postąpić w przypadku pomyłki w ewidencji na kasie rejestrującej;
- jak skorygować podstawę opodatkowania oraz kwoty podatku VAT.
Uzyskaj dostęp do Portalu FK a wraz z nim:
-
Aktualne informacje o zmianach w prawie (24/dobę)
-
Indywidualne konsultacje z ekspertami (odpowiedź w 48 h)
-
Codziennie aktualizowana baza ponad 40 500 porad dotyczących podatków, VAT, rachunkowości, ZUS i prawa pracy
-
Ponad 3 000 narzędzi: kalkulatory, wzory dokumentów, formularze, szkolenia i porady wideo
Jeśli posiadasz konto
Zaloguj się:
Nie ma jeszcze komentarzy do tego dokumentu.
Zaloguj się aby dodać komentarz
Zaczekaj! Skorzystaj z promocji: 24h za 0 zł
Tylko teraz możesz BEZPŁATNIE przetestować PortalFK.pl przez 24h! GWARANTUJEMY:
- dostęp do pełnej zawartości portalu i wszystkich jego funkcji,
- tysiące porad i wskazówek udzielonych
przez najlepszych ekspertów, - ponad 70 szkoleń video,
- całkowity brak opłat!
Poradnia 48h
Jeśli masz jakiekolwiek pytania skorzystaj z indywidualnej porady grona naszych wybitnych Ekspertów.
/WiedzaiPraktyka
/wip