transakcje transgraniczne

Spółka w grudniu 2022 roku w ramach reklamacji zwróciła do sprzedawcy kontrahenta UE (Słowacja) towar o znaczeniu strategicznym.

Jak rozliczyć transgraniczną sprzedaż towaru w ramach reklamacji

Pytanie: Spółka w grudniu 2022 roku w ramach reklamacji zwróciła do sprzedawcy kontrahenta UE (Słowacja) towar o znaczeniu strategicznym. Sprzedawca po sprawdzeniu towaru w listopadzie 2023 roku odpisał, że towar jest pełnowartościowy i nie ma podstawy do reklamacji, ale z uwagi na długoletnią współpracę zaproponował odkupienie tego towaru (nie zgadza się na korektę faktury sprzedaży). Towar nie powrócił do Polski w momencie odkupu, towar znajduje się na terenie Słowacji, wywóz nastąpił w celu sprawdzenia towaru (reklamacji) w grudniu 2022 roku. WDT na podstawie art. 13 ust. 4 pkt. 6, z zamiarem powrotu do Polski. Towar cały czas znajduje się na terenie Słowacji, w tym czasie nasz kontrahent z Polski odstąpił od umowy kupna partii towaru, która została reklamowana. Straciliśmy możliwość zbytu towaru, dlatego też jesteśmy zainteresowani sprzedażą do kontrahenta Słowackiego, zwłaszcza, że towar się tam znajduje i kontrahent stwierdził, że odkupi go od nas. Dokumenty przewozowe (wywozowe) CMR mamy z 16 grudnia 2022 r. Jak prawidłowo wykazać transakcję sprzedaży w grudniu 2023 roku? Czy za listopad powinno być wykazane nietransakcyjne WDT w Polsce oraz WNT w Słowacji i później sprzedaż za grudzień w Słowacji ze stawką krajową? Czy wystąpi konieczność rejestracji dla celów VAT w Słowacji? Czy wykazać tylko nietransakcyjne WDT w Polsce oraz WNT w Słowacji, a obowiązek rozliczenia podatku przenieść na kupującego (kontrahenta słowackiego)?
Firma z Pakistanu dokonuje sprzedaży dla polskiej firmy ABC, która sprzedała zakupiony towar do polskiej firmy XYZ .

Jak rozliczyć transakcję transgraniczną, gdy sprzedaż odbywa się na morzu

Pytanie: Firma z Pakistanu dokonuje sprzedaży dla polskiej firmy ABC, która sprzedała zakupiony towar do polskiej firmy XYZ . Odprawa celna odbyła się we Włoszech. Przy odprawie celnej to firma XYZ zapłaciła VAT na konto firmy, która zapłaciła we Włoszech VAT w imieniu firmy XYZ. Kontener z towarem dostarczono do firmy we Włoszech i wystawiona została przez firmę ABC faktura na polską firmę XYZ z zastosowaniem stawki 0%. Czy zastosowana stawka jest poprawna? Nadmienić należy, że sprzedaż z polskiej firmy ABC do polskiej firmy XYZ odbywa się na morzu i towar nie trafia przed tą transakcją do siedziby firmy ABC w Polsce.
Jak rozliczać VAT od detalicznego transgranicznego handlu elektronicznego

Jak rozliczać VAT od detalicznego transgranicznego handlu elektronicznego

Od połowy ubiegłego roku obowiązują zmodyfikowane zasady opodatkowania transgranicznego handlu elektronicznego między przedsiębiorcą a konsumentem (B2C). Dowiedz się, jak obecnie należy rozliczać sprzedaż przez Internet.

Sprzedaż towarów z montażem - jak opodatkować transakcje transgraniczne w ramach UE?

Pytanie:  Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą i zarejestrowana na potrzeby VAT planuje sprzedaż mebli do Niemiec. Częściowo będą to tylko sprzedawane towary, a częściowo towary z montażem. Czy sprzedając towary należy wystawić fakturę z polskim VAT, czy też wskazać odbiorcę w Niemczech jako płatnika VAT, a fakturę za sprzedaż towarów wystawić w kwocie netto?

@ Wiedza i Praktyka Sp. z o.o. \\ Wszystkie prawa zastrzeżone.